贷前尽职调查实务和风险防范

课程大纲

一  授信业务全流程风险概述

1、授信调查

 产业研究 调查深入 报表真实 资料完整

2、授信审查 审批

 行业投向 客户评级 准入条件

3、授信发放

 核保规范 审核严谨 批复落实 档案合规

4、授信后管理

       检查深入 预警及时 分类准确

5、债权回收

       催收有力 措施到位 责任追究

6、不良处置

       责任认定 积极清收

第二单元 授信调查及风险防范（案例分析、短片观看、头脑风暴、示范指导及模拟演练）

1、授信调查准备

      搜集客户的相关资料

      列明调查要点及确定贷前调查行程

      填写调研提纲等相关资料

2、授信调查技术及风险防范

n 查背景

n 查业务

n 查信用

n 查报表

n 查贷款用途及还款来源

n 查担保

n 贷款调查的交叉验证技术

3、企业现场调查重点：

 “现场调查 实物统计”

 审 查 测 算：

  1）、公司主要产品？

  2）、主要产品的市场竞争力如何？

  3）、公司同类企业或竞争对手有哪些？

  4）、如何评估竞争对手？

  5）、如何判断公司产品前景？

  6）、融资用途？

  7）、如何归还？

  8）、公司主要风险是什么？

  9）、公司对风险有何应对措施？

  10）、一流设备等于一流产品吗？

4、财务分析与财务造假识别

1）财务报表粉饰动机及原理

2）财务报表粉饰方法

  案例：典型报表粉饰手法举例及讲解

3）财务报表粉饰识别方法

利用财务报表之间的内在逻辑关系识别粉饰

利用财务报表的外在表现识别粉饰

 利用非财务数据与财务数据之间印证来识别粉饰

4）识别财务造假超强预警系统：财务造假识别之“五十五条”要点